المصطلحات
خيانة الأمانة
تتألف خيانة الأمانة من استخدام أصول شخص آخر بطريقة لم يتمّ الاتفاق عليها سابقاً مع مالك هذه الأصول. على سبيل المثال، استخدام أصول الشركة التي قدمتها (بطاقات الائتمان، السيارات، إلخ) لغايات شخصية دون اتفاق صريح مُسبق. في فرنسا، يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة 3 سنوات، وغرامة 375,000 €.
الكتمان
الكتمان هو القيام بكتمان أو حفظ أو الامتناع عن الإفصاح عن شيء، بينما ممارسة الضغط هي التصرف كوسيط من أجل بيع أو تمرير شيء، مع العلم بأنّ هذا ناتج عن جريمة أو خرق. في فرنسا، يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة 5 سنوات وغرامة 375,000 €.
الفساد
يتألف الفساد من تقديم منفعة (هدايا وضيافة وأموال ومعلومات وهكذا) لأي شخص عام أو خاص من أجل حثهم على القيام بـ أو الامتناع عن القيام بعمل ما. يُمكن أن يكون الفساد نشطاً (من طرف الطرف المُفسِد) أو سلبياً (من طرف الشخص الذي تمّ إفساده. في فرنسا، يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة 10 سنوات وغرامة 1 مليون يورو.
واجب الولاء
إنّ توقيع عقد عمل (غير محدّد المدة، مُحدّد المدة، تدريب، إلخ) يُلزم كلا من الموظف وصاحب العمل بواجب الولاء الذي يتطلّب أن يتصرف كل من الطرفيْن بنزاهة في تنفيذ وأداء عملهما
.يتطلب واجب الولاء من الموظف تفادي التصرف بأي طريقة قد تؤدي إلى الإضرار بالشركة. إنّ واجب الولاء مرتبط بشكل عام بواجب الإخلاص أو السريّة.
الدفعات التسهيلية (الإكراميات)
تنطوي هذه الدفعات على دفع الأموال من أجل تسهيل أو تسريع إجراء إداري (مثل، التصاريح)، لمسؤول أو موظف حكومي في العادة، عندما لا يكون هذا الإجراء مسموحاً ضمن الإجراءات والقواعد العادية. في العديد من الدول، يقع هذا النوع من الأنشطة ضمن نطاق الفساد.
مخالفة المحسوبية
توجد مخالفة المحسوبية عندما يقدم أي شخص أو يحاول تقديم منفعة غير مشروعة لشخص آخر من خلال خرق القواعد التي تحكم حق الوصول المجاني والمتساوي إلى العقود العامة وعقود تفويض الخدمات العامة. يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة سنتيْن، وغرامة 30,000 €.
الاختلاس
يقع الاختلاس عندما يتمّ خداع أي شخص طبيعي أو اعتباري لتسليم أموال أو أسهم او أصول أخرى أو تقديم خدمات أو الموافقة على إجراءات معينة، من خلال الاستخدام الاحتيالي لاسم أو هوية مزورة، أو من خلال الإساءة إلى هوية حقيقية أو من خلال استخدام وسائل تهدف إلى الخداع. في فرنسا، يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة 5 سنوات وغرامة 375,000 €.
الحصول غير المشروع على المصالح
يقع الحصول غير المشروع على المصالح، عندما يقوم أي شخص لديه صلاحية وسلطة عامة، أو مسؤول عن مهمّة تتعلق بالخدمة العامة أو يتمتع بصلاحيات عامة معينة، بشكل مباشر أو غير مباشر، بأخذ أو استلام او الاحتفاظ بمصلحة من أي نوع كانت في شركة أو منشأة، بينما يكون في ذات الوقت مسؤولاً بشكل جزئي أو كلي عن مراقبة أو تسيير أو تصفية أو دفع الشركة أو المنشأة. في فرنسا، يُعاقب على هذه المخالفة بالسجن لمدة 5 سنوات وغرامة 500,000 €، أو في بعض الحالات، ضعف الربح الناتج عن الجريمة.
التعامل من الداخل
إنّ التعامل من الداخل يُعدّ مخالفة تتعلق بالأسواق المالية. فهي تحصل عندما يقوم أي شخص بتنفيذ عملية تسويق أي ورقة مالية (شراء أو بيع) بناءً على معلومات لم يتمّ الإعلان عنها. في فرنسا، هذه المخالفة مُعاقب عليها بالسجن لمدة 5 سنوات وغرامة تصل لغاية 100 مليون يورو.
الميزة المخالفة أو غير المشروعة
يُشير هذا إلى أي نوع من المزايا أو المنفعة (أموال، خدمات، هدايا، ضيافة، إلخ) والتي ليس لها ما مُعادل مُطابق في أي علاقة مشروعة. على سبيل المثال، أداء الدفعات التي لا تطابق المبلغ اللازم مقابل السلع أو الخدمات.
التأثير
وفقاً للشفافية الدولية (هو ائتلاف كانت Groupe ADP عضواً فيه منذ 2008)، فإنّ التأثير (لوبي) هو "أي اتصال مكتوب أو شفهي بين ممثلي أي مجموعة مصالح ومقرر عام، الهدف منه التأثير على اتخاذ القرار".
إساءة استخدام أصول الشركة
إنّ إساءة استخدام أصول الشركة هي مخالفة قد يتمّ ارتكابها من قِبل مدراء الشركة الذين يستخدمون سلع الشركة أو رصيدها بسوء نية، مع معرفتهم بأنّ استخدامهم هذا يُخالف مصالح الشركة، إمّا لمكسب شخصي أو لمنفعة شركة أو جهة أخرى، يكون لهم فيها مصلحة مباشرة أو غير مباشرة.
يُعاقب على هذه المخالفة في فرنسا بالسجن لمدة 5 سنوات وغرامة 375,000 €.
غسيل الأموال
إنّ غسيل الأموال هو القيام بـ ‘تنظيف’ للمكاسب غير المشروعة (من الاتجار بالمخدرات، السرقة، الاحتيال، أو الاحتيال الضريبي، إلخ) من خلال تحويلها إلى أنشطة قانونية (ممتلكات، مطاعم، إلخ). في فرنسا، هذه المخالفة مُعاقب عليها بالسجن لمدة 5 سنوات ودفع مبلغ 375,000 € غرامة، وفي الحالات الأكثر خطورة، تكون العقوبة السجن لمدة 10 سنوات ودفع مبلغ 750,000 € غرامة.
أصحاب المصالح
صاحب المصلحة هو أي شخص أو مجموعة من الأشخاص يُمكن أن تؤثر في أو يتمّ التأثير فيها من قِبل تحقيق الشركة لأهدافها. يُمكن أن يكون لأصحاب المصالح علاقة مباشرة أو غير مباشرة مع الشركة. يُمكن أن يكون أصحاب المصالح داخليين (مدراء، موظفين، أعضاء مجلس إدارة، إلخ) أو خارجيين (مساهمين، شركاء، عملاء، موردين، منافسين، وهكذا).
الشخص الذي يقوم بالإبلاغ عن المخالفات
الشخص الذي يقوم بالإبلاغ عن المخالفات هو شخص طبيعي عادي يقوم بموضوعية وبحُسن نية بالإبلاغ عن أو الكشف عن معرفته المباشرة بأي جريمة أو مخالفة لخرق واضح وجسيم للقانون أو الأنظمة، أو لأي تهديد أو خطر جسيم للمجتمع العام.
يكون الشخص الذي يقوم بالإبلاغ عن المخالفات محمياً قانونياً ضدّ كافة الأعمال الانتقامية (مثلاً، من صاحب العمل) وكافة الملاحقات الجنائية.
